Вивчайте Податкова Ефективність за Типом Рахунку | Вибір правильного інвестиційного інструменту

Свайпніть щоб показати меню

Розуміння того, як максимізувати інвестиційний дохід після сплати податків, є ключовою складовою практичного управління портфелем. Тип рахунку, який ви використовуєте — з податковими пільгами чи оподатковуваний — може суттєво вплинути на суму, яку ви збережете після сплати податків. До рахунків із податковими пільгами належать традиційні та Roth IRA, 401(k) і HSA, де інвестиції можуть зростати з відстроченням оподаткування або навіть без оподаткування. Оподатковувані рахунки, навпаки, вимагають сплати податків на дивіденди, відсотки та реалізований приріст капіталу щороку.

При виборі, куди розмістити активи, доцільно розміщувати інвестиції, які генерують значний оподатковуваний дохід — такі як облігації, REIT або активно керовані фонди — у рахунках, які максимально захищають від податків. Тим часом інвестиції, які є природно податково ефективними — наприклад, широкоринкові індексні фонди акцій або ETF — можна зберігати на оподатковуваних рахунках без значних втрат.

Примітка

Розміщення активів, тобто вибір, які активи тримати на яких типах рахунків, може суттєво впливати на ваш дохід після сплати податків, іноді навіть більше, ніж сама алокація активів.

Формула розрахунку доходу після сплати податків залежно від типу рахунку допомагає чітко побачити цей ефект. Для певного активу ваш дохід після сплати податків залежить як від дохідності до оподаткування, так і від податкового режиму рахунку:

\text{After-tax return} = \begin{cases} r, & \text{if held in a Roth account} \\ r \times (1 - t), & \text{if held in a taxable account (t = tax rate)} \\ r \times (1 - t_{\text{withdrawal}}), & \text{if held in a traditional IRA/401(k) (t}_{\text{withdrawal}} = tax rate at withdrawal) \end{cases}

де r — дохідність активу до оподаткування.

Яке з наступних розміщень активів зазвичай вважається найбільш податково ефективним для довгострокового інвестора з високою податковою ставкою?

Виберіть правильну відповідь

Зберігання як облігацій, так і фондів індексів акцій у традиційному IRA.

Зберігання як облігацій, так і фондів індексів акцій на оподатковуваному рахунку.

Зберігання облігацій на оподатковуваному рахунку, а фондів індексів акцій у традиційному IRA.

Зберігання облігацій у традиційному IRA, а фондів індексів акцій на оподатковуваному рахунку.

Все було зрозуміло?

Дякуємо за ваш відгук!

Секція 1. Розділ 21

Запитати АІ

Запитайте про що завгодно або спробуйте одне із запропонованих запитань, щоб почати наш чат

Секція 1. Розділ 21